Desde enero de 2025, los bancos y billeteras virtuales en el país deberán ajustar sus sistemas para cumplir con las nuevas directrices de la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA). Estas entidades están obligadas a reportar las operaciones de sus clientes que superen determinados montos, como parte de un sistema de trazabilidad financiera que busca prevenir el lavado de dinero y garantizar la transparencia tributaria.
Montos establecidos para el reporte
$600.000:
- Consumos totales realizados con tarjetas de débito en el país.
- Ingresos o egresos totales en billeteras virtuales.
$1.000.000:
- Acreditaciones bancarias totales registradas en un mes.
- Depósitos a plazo fijo constituidos durante el mes.
- Extracciones en efectivo, ya sea por ventanilla, cajeros automáticos u otros medios, tanto en el país como en el exterior.
- Saldos finales en cuentas bancarias y billeteras virtuales al último día hábil de cada mes.
$2.000.000:
- Transferencias realizadas exclusivamente desde billeteras virtuales que superen este monto.
Obligaciones de las entidades financieras
Las entidades alcanzadas por esta normativa, como bancos tradicionales y plataformas de billeteras virtuales, deberán detallar a ARCA información relacionada con operaciones que excedan los montos establecidos. Este reporte incluirá:
- Movimientos de fondos como ingresos, egresos y transferencias.
- Detalles de consumos realizados.
- Depósitos a plazo fijo y saldos finales mensuales.
En el caso de las billeteras virtuales, también se deberá informar sobre transferencias significativas, dado el notable aumento en el uso de estas aplicaciones en los últimos años.
Impacto en los usuarios
Si bien esta medida no introduce costos ni trámites adicionales para los usuarios, sí establece umbrales que pueden activar controles por parte de ARCA. En estos casos, el organismo podrá requerir documentación que acredite el origen de los fondos.
Desde la agencia fiscal destacan que este sistema busca promover la fiscalización inteligente y la legitimidad de los movimientos financieros, alineándose con las normativas vigentes. Las operaciones por debajo de los montos establecidos no generan alertas automáticas, aunque tampoco están exentas de justificación si fueran requeridas.
Transparencia y prevención
Con estas nuevas reglas, ARCA refuerza su compromiso con la transparencia financiera y la prevención de actividades ilícitas, garantizando que todas las operaciones relevantes sean declaradas y trazables. La medida se suma a los esfuerzos por adaptar los controles tributarios al crecimiento del ecosistema digital y las nuevas modalidades de transacción que adoptan los usuarios.
